淡江大學財金碩士在職專班

巴塞爾銀行監理委員會在2010年9月12日宣布第三版新巴塞爾協定（Basel Ⅲ），協議中規定將提高銀行的資本要求，但給予長達8年的時間讓銀行進行調整。

 新巴塞爾協定第三版主要內容概略如下(此中文版為概述)：
 一、銀行資本適足性仍維持8％以上，但須加上2.5％的緩衝資本，使得總資本占風險資產的比率提高至10.5％。
 二、銀行的普通股權益資本比率必須在7％以上。若低於7％，銀行必須保留盈餘以儘快達成目標，也就是需透過增資來達成。
 三、銀行第一類資本（Tier I）適足率將由目前4％提高至6％。

新巴塞爾資本協議公布實施後，全球金融機構或銀行必將掀起明確且大量的增資潮。
 以台灣銀行業為例，在銀行資本結構中，普通股比重將從現在的2％提高至4.5％，再加上2.5％的緩衝資本，則將高達7％，為原本2％的3.5倍，增幅可觀。
 目前台灣銀行業，今年6月底平均資本適足率為11.6％，其中第一類資本的成分除了普通股，還有永續特別股、永續次順位債、資本公積、保留盈餘、遞延所得稅利益和少數股權益資本。但新巴塞爾協定則大幅提高「普通股」比重，這只有透過銀行增資才能達成。這固然能大大提高銀行經營對抗風險的能力，但也自然減縮其自有資本的信用擴張槓桿。也帶來較大的增資壓力。

新遊戲規則，適用全球

 歐洲央行總裁特里榭帶頭，準備於十一月份全球二十國領袖會議上，推銷新巴塞爾協定，呼籲各國央行聯手矯正長久以來的金融運作。規範中明訂從二○一三年起，全世界商業銀行一級核心資本適足率得從原先的二％，提高至三．五％；二○一九年再進一步調升到七％以上，也就是銀行每一百元放款，得有七塊錢以上是屬於自有資本。

另外，總資本和緩衝資本比例部分，於三年後，達到八％，二○一九年再調高至一○．五％，換句話說，約有十年的緩衝期讓銀行加強抵禦金融風險的能力。改革計畫中，還設下最後執行日為二○一三年一月份，一旦全球各國共同響應，預估金融業將大舉籌資至少數千億美元，打破歷史上最大金融改革紀錄。

歐洲央行總裁特里榭表示，新金融遊戲規則適用於全世界各國。此話一出，獲得德意志銀行用行動支持，宣布發行九十八億歐元新股籌資，是德銀史上最大增資計畫，也創下今年歐洲銀行業最大紀錄。德銀對外表示，二○一三年將達成新巴塞爾協定的標準。不僅如此，首席執行長約瑟夫樂觀表示，這項新法規是導引金融業正確的做法，有助於化解歐洲金融業不安的氣氛。

不只歐美，中國大陸人民銀行也大表贊同，認為新的銀行流動性標準將正式確立。根據彭博社報導，中國大陸監管局已經傳出，要求大型銀行在二○一二年以前，將資本適足率拉高至五％；此外，銀行還得提列四％的緩衝資本，且提列呆帳金額占總貸款金額二．五％的幅度。雖然消息尚未獲得官方證實，但是中國銀行已經宣布，計畫在今年結束前，售股籌資八百四十億美元。

那麼到底整體銀行業得籌集多少資金，才能符合新巴賽爾資本協定？

 德國銀行協會估算，光是德國金融業籌資金額就上看八百零七億美元，第一階段得先達成近一半目標，約為三百六十億歐元。至於美國華爾街各大銀行，根據巴克萊報告預測，需要籌到二千二百五十億美元資金。亞洲資本壓力較少，目前只有日本部分銀行未達新的資本適足率標準。